Cas Pratiques

10/04/2026

Les stratégies clés de la transmission d’entreprise

La combinaison holding, régime Dutreil et démembrement de propriété constitue la stratégie optimale pour transmettre une entreprise familiale.

13/03/2026

Donation-partage, son utilité et ses pièges

Depuis de très nombreuses années, les libéralités-partages occupent une place singulière dans l’ingénierie juridique et la transmission patrimoniale.

13/02/2026

Le viager occupé, une stratégie performante

Longtemps sous-estimée, cette solution est pourtant un outil patrimonial à part entière qui combine de nombreux atouts.

Loraine Robert et Camille - Banque Hottinguer

05/12/2025

Peut-on limiter l’impact de la CDHR ?

Pour limiter l’impact de la nouvelle contribution différentielle sur les hauts revenus (CDHR), des pistes de réflexion peuvent être explorées.

13/11/2025

Exit tax et droits démembrés, attention au départ !

L’exit tax demeure un sujet récurrent dans l’actualité patrimoniale et politique, qui pourrait être amené à évoluer dans les prochaines années.

18/09/2025

Dettes déductibles ou non, quel impact ?

Retour, dans ce cas pratique, sur les dettes de quasi-usufruit qui demeurent déductibles et la conséquence fiscale pour celles qui ne le sont pas.

Patrick Prugnaud 21-02-2019-11-47-08-10027.JPG

18/09/2025

Pacs, quelle protection pour le partenaire survivant ?

De prime abord, on pourrait croire que le pacte civil de solidarité est aussi protecteur que le mariage. Pour autant, il n’en est rien.

Cas pratique -Jean-Baptiste CHELLE -Victor ANTIN Pierre-Antoine FARHAT-Cyril VANHERRENTALS.jpg

17/01/2025

Les leviers d’une transmission de société familiale réussie

Le choix entre le pacte Dutreil et la donation-partage transgénérationnelle est ici disséqué par plusieurs experts. De précieux conseils à la clé.

Photo groupe de travail cryptomonnaies Michelez Notaires.jpg

13/12/2024

Cryptomonnaies, les clés d’une transmission réussie

En l’absence d’anticipation, le risque que les héritiers du détenteur de cryptomonnaies ne puissent appréhender lesdits actifs est bien réel. Panorama des solutions pratiques.

13/09/2024

De la réflexion de l'anticipation patrimoniale

Assurer l’existant d’une activité exercée en libéral tout en anticipant la transmission du patrimoine, des sujets récurrents qui imposent la mise en place d’une stratégie réfléchie et en cohérence avec le contexte familial.

13/09/2024

Quelle enveloppe pour des actifs financiers démembrés ?

Le choix du placement qui accueillera des actifs financiers faisant l’objet d’un
démembrement est essentiel et la fiscalité n’est pas le seul critère à considérer.

12/04/2024

Cession d’entreprise, la préparer est essentiel

En France, un quart des chefs d’entreprise a plus de 60 ans et l’on estime qu’il y aura jusqu’à 700.000 entreprises à céder dans les dix prochaines années. La reprise de ces dernières est un enjeu majeur.

12/04/2024

Le pacte Dutreil, un outil de transmission à bien maîtriser

Retour sur différentes utilisations pratiques pour les entrepreneurs et leur cercle familial.

843 Cas Pratique Photo Julien Tokarz.jpg

15/03/2024

Crédit-bail immobilier, la solution du démembrement

Retour sur l'intérêt et les limites du démembrement dans le cadre de l’achat par crédit-bail de l’immobilier d’exploitation.

15/03/2024

Comment prendre en compte l’incapacité dans les choix patrimoniaux

L’incapacité, pour cause de minorité ou pour raison de santé, ne doit pas être source de résignation mais d’inspiration.

16/02/2024

Une stratégie patrimoniale à bien maîtriser

Transmettre, protéger et faire fructifier. Dans ce cas pratique, les trois objectifs d’un chef d’entreprise imposent le respect de plusieurs préconisations.

16/02/2024

Qu'attendre du régime des impatriés luxembourgeois ?

Dans ce cas pratique, nous analyserons la situation d’un salarié résident fiscal français qui étudie une opportunité professionnelle au Luxembourg, avant quelques comparaisons en Europe.

14/02/2024

Comment travaille Stéphane Malecki, directeur financier de secours

Il a créé la société Astema pour aider les entreprises rencontrant des problèmes de trésorerie et de suivi financier. Il est également président de l'Association des directeurs financiers (DFCG) de Lorraine.

Sans-Vincent FARBOS, Sophie QUINOT, Séghir SABRI

18/01/2024

La gestion patrimoniale des personnes protégées

La diversité des situations et le besoin de sécurisation impliquent une personnalisation des solutions proposées. Exemple à travers deux cas.

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18/01/2024

Comment réaliser son analyse de double matérialité ?

La directive sur le reporting extra-financier, en vigueur à partir de 2024, bouleverse le paysage réglementaire en termes de RSE. L’industrie financière va devoir intégrer de nouvelles exigences pour favoriser des comportements plus vertueux.

Cas Pratiques

avril 2026

Les stratégies clés de la transmission d’entreprise

mars 2026

Donation-partage, son utilité et ses pièges

février 2026

Le viager occupé, une stratégie performante

Peut-on limiter l’impact de la CDHR ?

novembre 2025

Exit tax et droits démembrés, attention au départ !

septembre 2025

Dettes déductibles ou non, quel impact ?

Pacs, quelle protection pour le partenaire survivant ?

janvier 2025

Les leviers d’une transmission de société familiale réussie

Cryptomonnaies, les clés d’une transmission réussie

septembre 2024

De la réflexion de l'anticipation patrimoniale

Quelle enveloppe pour des actifs financiers démembrés ?

avril 2024

Cession d’entreprise, la préparer est essentiel

Le pacte Dutreil, un outil de transmission à bien maîtriser

mars 2024

Crédit-bail immobilier, la solution du démembrement

Comment prendre en compte l’incapacité dans les choix patrimoniaux

février 2024

Une stratégie patrimoniale à bien maîtriser

Qu'attendre du régime des impatriés luxembourgeois ?

Comment travaille Stéphane Malecki, directeur financier de secours

janvier 2024

La gestion patrimoniale des personnes protégées

Comment réaliser son analyse de double matérialité ?

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