Accueil Sujets d'actualités Cas Pratiques

Cas Pratiques

février 2024

14/02/2024

Comment travaille Stéphane Malecki, directeur financier de secours

Il a créé la société Astema pour aider les entreprises rencontrant des problèmes de trésorerie et de suivi financier. Il est également président de l'Association des directeurs financiers (DFCG) de Lorraine.

janvier 2024

Sans-Vincent FARBOS, Sophie QUINOT, Séghir SABRI

18/01/2024

La gestion patrimoniale des personnes protégées

La diversité des situations et le besoin de sécurisation impliquent une personnalisation des solutions proposées. Exemple à travers deux cas.

TENZING_ANDRE_Francois(fondbleu)_ST1_030.jpg

18/01/2024

Comment réaliser son analyse de double matérialité ?

La directive sur le reporting extra-financier, en vigueur à partir de 2024, bouleverse le paysage réglementaire en termes de RSE. L’industrie financière va devoir intégrer de nouvelles exigences pour favoriser des comportements plus vertueux.

08/12/2023

Expatriés, préparez bien votre retour en France

La transition patrimoniale est un enjeu capital pour les Français souhaitant optimiser leur retour de l'étranger.

08/12/2023

Détention et transmission de forêts, anticipez l’incendie fiscal !

Les actifs forestiers, véritables outils de structuration patrimoniale, ouvrent la voie à des stratégies de transmission optimisées à préparer avec précaution et dont il convient de mesurer les enjeux.

novembre 2023

11/11/2023

Bien optimiser la clause bénéficiaire du contrat d'assurance-vie

Le couple assurance-vie et démembrement de propriété est un véhicule de transmission privilégié. Mais cette union n’est pas sans risques et interrogations.

11/11/2023

DROITS DE SUCCESSION : Encore l'exception française ? (1ère partie)

L'approche française impose plus lourdement les legs importants que les petits héritages. Les exemples d'autres pays permettent d'apprécier si excès il y a.

octobre 2023

13/10/2023

Acheter un bien immobilier en France depuis les Etats-Unis

Les banques françaises hésitent à financer la clientèle résidente outre-Atlantique. Il existe pourtant différentes solutions, chacune avec ses conséquences fiscales.

13/10/2023

Vente d’entreprise, quelle stratégie de réinvestissement ?

Une opération de ce type implique d’étudier en amont les objectifs familiaux et professionnels, et de libérer des poches d’investissement par objectifs.

septembre 2023

14/09/2023

Bien construire un patrimoine immobilier

Ce cas pratique compare le dispositif Pinel ancien optimisé au déficit foncier avec le Pinel neuf, à partir d’une situation patrimoniale réelle.

Claire Farge et Marie-Lorraine Henry, Fidal Avocats

14/09/2023

Les atouts de la fiducie patrimoniale

Retour sur l’intérêt de cet outil de gestion de patrimoine à partir de quatre événements patrimoniaux majeurs.

juillet 2023

13/07/2023

Familles recomposées, ces outils pour bien transmettre

Le droit civil offre une palette de dispositifs répondant à la complexité des organisations patrimoniales.

13/07/2023

Stratégies patrimoniales, les écueils à contourner

Le cas pratique du Grand Prix des Jeunes Diplômés 2023 était cette année largement consacré à la volonté de gratifier des membres de son entourage. Avec des limites de différentes natures à prendre en compte, comme l’ont rappelé les lauréats de l’ESCP Business School dans leur étude que nous publions ici.

juin 2023

16/06/2023

L’impact du statut conjugal sur les biens immobiliers d’un couple qui se sépare

Quelques règles à suivre pour l'achat d'une résidence principale en couple afin d'éviter les difficultés en cas de séparation.

16/06/2023

Démembrement et assurance-vie : utilisations et mises en garde

Dans un cadre franco-français, le cumul du démembrement avec un contrat de capitalisation ou d’assurance-vie peut être pertinent. Dans un cadre international, il en va autrement.

mai 2023

12/05/2023

Le saut de génération, mode d’emploi

Avec le vieillissement de la population, nous sommes de plus en plus nombreux à hériter de nos parents à l’heure où nous réfléchissons nous-mêmes à transmettre notre propre patrimoine.

mars 2023

10/03/2023

Taux d’usure, plafond ou horizon?

Des solutions existent pour sortir certains éléments du calcul du taux annuel effectif global. ,

04/02/2022

Une logique de taxation à revoir

Ou quand dons manuels et non-résidents devraient faire meilleur ménage...

janvier 2022

07/01/2022

Les risques de l’obligation de solidarité

Après le divorce, un(e) conjoint(e) peut être tenu(e) de payer les dettes de son ex époux (se) si celui-ci n’est pas solvable

30/04/2020

Pour quelles stratégies patrimoniales opter ?

Au terme d'une cession d'entreprise, le dirigeant doit sélectionner les stratégies patrimoniales les mieux adaptées, L'ingénierie patrimoniale passe ici en revue les avantages et les contraintes de chacune d'entre elles