La gestion patrimoniale des personnes protégées
La diversité des situations et le besoin de sécurisation impliquent une personnalisation des solutions proposées. Exemple à travers deux cas.
janvier 2024
Comment réaliser son analyse de double matérialité ?
La directive sur le reporting extra-financier, en vigueur à partir de 2024, bouleverse le paysage réglementaire en termes de RSE. L’industrie financière va devoir intégrer de nouvelles exigences pour favoriser des comportements plus vertueux.
Expatriés, préparez bien votre retour en France
La transition patrimoniale est un enjeu capital pour les Français souhaitant optimiser leur retour de l'étranger.
Détention et transmission de forêts, anticipez l’incendie fiscal !
Les actifs forestiers, véritables outils de structuration patrimoniale, ouvrent la voie à des stratégies de transmission optimisées à préparer avec précaution et dont il convient de mesurer les enjeux.
novembre 2023
Bien optimiser la clause bénéficiaire du contrat d'assurance-vie
Le couple assurance-vie et démembrement de propriété est un véhicule de transmission privilégié. Mais cette union n’est pas sans risques et interrogations.
DROITS DE SUCCESSION : Encore l'exception française ? (1ère partie)
L'approche française impose plus lourdement les legs importants que les petits héritages. Les exemples d'autres pays permettent d'apprécier si excès il y a.
octobre 2023
Acheter un bien immobilier en France depuis les Etats-Unis
Les banques françaises hésitent à financer la clientèle résidente outre-Atlantique. Il existe pourtant différentes solutions, chacune avec ses conséquences fiscales.
Vente d’entreprise, quelle stratégie de réinvestissement ?
Une opération de ce type implique d’étudier en amont les objectifs familiaux et professionnels, et de libérer des poches d’investissement par objectifs.
septembre 2023
Bien construire un patrimoine immobilier
Ce cas pratique compare le dispositif Pinel ancien optimisé au déficit foncier avec le Pinel neuf, à partir d’une situation patrimoniale réelle.
Les atouts de la fiducie patrimoniale
Retour sur l’intérêt de cet outil de gestion de patrimoine à partir de quatre événements patrimoniaux majeurs.
juillet 2023
Familles recomposées, ces outils pour bien transmettre
Le droit civil offre une palette de dispositifs répondant à la complexité des organisations patrimoniales.
Stratégies patrimoniales, les écueils à contourner
Le cas pratique du Grand Prix des Jeunes Diplômés 2023 était cette année largement consacré à la volonté de gratifier des membres de son entourage. Avec des limites de différentes natures à prendre en compte, comme l’ont rappelé les lauréats de l’ESCP Business School dans leur étude que nous publions ici.
juin 2023
L’impact du statut conjugal sur les biens immobiliers d’un couple qui se sépare
Quelques règles à suivre pour l'achat d'une résidence principale en couple afin d'éviter les difficultés en cas de séparation.
Démembrement et assurance-vie : utilisations et mises en garde
Dans un cadre franco-français, le cumul du démembrement avec un contrat de capitalisation ou d’assurance-vie peut être pertinent. Dans un cadre international, il en va autrement.
mai 2023
Le saut de génération, mode d’emploi
Avec le vieillissement de la population, nous sommes de plus en plus nombreux à hériter de nos parents à l’heure où nous réfléchissons nous-mêmes à transmettre notre propre patrimoine.
mars 2023
Taux d’usure, plafond ou horizon?
Des solutions existent pour sortir certains éléments du calcul du taux annuel effectif global. ,
Une logique de taxation à revoir
Ou quand dons manuels et non-résidents devraient faire meilleur ménage...
janvier 2022
Les risques de l’obligation de solidarité
Après le divorce, un(e) conjoint(e) peut être tenu(e) de payer les dettes de son ex époux (se) si celui-ci n’est pas solvable
Pour quelles stratégies patrimoniales opter ?
Au terme d'une cession d'entreprise, le dirigeant doit sélectionner les stratégies patrimoniales les mieux adaptées, L'ingénierie patrimoniale passe ici en revue les avantages et les contraintes de chacune d'entre elles
Acheter un bien en viager : un placement d’avenir
Le viager connaît un succès croissant car il facilite l'accession à l'immobilier et la constitution d'une retraite, Ce type de vente doit être regardée comme un outil de de gestion de patrimoine à part entière
