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07/12/2010

Monde - Une nouvelle classe d'actifs

L’investissement dans l’impact ou «impact investment», c’est-à-dire l’investissement qui, au-delà de la rentabilité financière, s’accompagne d’un impact social ou environnemental positif, constitue une nouvelle classe d’actifs à part entière, selon une étude de JPMorgan et de la fondation Rockefeller.Les possibilités d’investissement dans cette nouvelle classe d’actifs se situent pour les dix prochaines années entre 400 et 1.000 milliards de dollars, le potentiel de bénéfices étant compris entre 183 milliards et 667 milliards. Cinq secteurs sont concernés en priorité : le logement urbain bon marché, l’accès à l’eau potable en zone rurale, la santé maternelle, l'éducation primaire et la microfinance, pour des populations disposant de revenus inférieurs à 3.000dollars par an.
07/12/2010

Société Civile

Mon client est associé à hauteur d’1 % d’une société civile non soumise à l’impôt sur les sociétés. Cette société a acquis au titre de l’année un logement « Scellier » car l’autre associé possédant la quasi totalité des parts souhaite réaliser cet investissement défiscalisant. Mon client souhaite également au titre de cette même année réaliser un investissement « Scellier », alors que le dispositif prévoit une limitation à un seul logement par foyer fiscal. Mon client doit-il céder ses parts dans la société civile ?.
07/12/2010

France - Barclays Wealth Managers France va exporter sa gestion

Barclays Wealth Managers France, la structure française de gestion d’actifs de Barclays Bank, gérait à fin décembre 2009 un encours de plus de 6 milliards d’euros, principalement pour le compte de clients français. Dans les mois qui viennent, cette gestion - monétaire, obligations, actions, structurés et diversifiés - a vocation à être vendue dans les autres pays où Barclays est présente. Parallèlement, les clients français vont pouvoir bénéficier des expertises de Barclays Wealth basées dans d’autres centres.
07/12/2010

Suisse - Les évadés fiscaux retirent leur argent de Suisse

Selon les statistiques de la Banque nationale suisse (BNS), les particuliers étrangers ont retiré depuis septembre 2009 près de 90 milliards de francs de leurs comptes titres en Suisse, dont le total est revenu à 628 milliards de francs, rapporte Die Welt. Ces chiffres couvrent 76 banques, mais seules UBS et Credit Suisse ont fourni des détails sur leur propre hémorragie. Chez UBS, les sorties nettes pour les douze mois à fin septembre se sont situées à 20 milliards de francs, tandis que Credit Suisse indique avoir supporté des retraits de 15 milliards de francs de la part de déposants des marchés «matures» (Allemagne, France, Royaume-Uni et Italie) sur un total de 100 milliards.
07/12/2010

Suisse - Vote pour l’instauration d’un impôt sur la fortune

Selon L’Agefi suisse, les électeurs de la Confédération vont se rendre aux urnes dimanche 28 novembre pour se prononcer sur l’instauration d’un impôt minimal sur les grandes fortunes. L’initiative du Parti socialiste, baptisée «Pour des impôts équitables», propose la généralisation d’un taux minimal d’imposition de 22% sur les tranches de revenu imposable dépassant 250.000francs suisses (186.000euros) et de 0,5% supplémentaire sur les grandes fortunes imposables de plus de 2millions de francs.
03/12/2010

Le projet de loi sera prochainement examiné par le Sénat

Le projet de loi de modernisation des professions judiciaires et juridiques règlementées - introduisant notamment l’acte d’avocat - a fait l’objet d’une adoption par la commission des lois du sénat le 24 novembre 2010. Les amendements retenus par la commission des lois ne reviennent pas sur les dispositions concernant l’acte d’avocat, les sénateurs ne souhaitant pas remettre en cause l’accord obtenu par la chancellerie entre avocats et notaires. L’un des amendements adopté étend l’interprofessionnalité capitalistique aux professions du chiffre et aux conseils en propriété industrielle (1). Un autre amendement ouvre aux experts-comptables la possibilité de faire des déclarations fiscales et sociales également pour les particuliers. Il étend aux présidents de société par actions simplifiée l’obligation faite aux gérants et membres du directoire des sociétés d’experts-comptables d'être eux-mêmes experts-comptables. Il ouvre plus largement la possibilité pour les experts-comptables de détenir des participations financières, sous réserve de compatibilité avec un exercice indépendant de leur profession.
03/12/2010

Les moyens de préserver la sécurité familiale

De nombreux conflits familiaux peuvent survenir à la suite d’une donation ou après l’ouverture de la succession du fait de situations de démembrement de propriété et/ou d’indivision - Comment anticiper ces situations conflictuelles afin d’éviter notamment les paralysies en termes de gestion des actifs et ainsi en assurer la pérennité pour les générations futures ?.
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03/12/2010

Adaptations patrimoniales avant la grande réforme

Le PLF pour 2011 a sensiblement évolué après son passage à l’Assemblée nationale et au Sénat, où son examen se poursuit - Les sénateurs sont notamment revenus sur plusieurs dispositions concernant les revenus du patrimoine, mais aussi le photovoltaïque.
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03/12/2010

«Le projet de décret risque de mettre fin à toute vie associative»

La profession a été consultée sur un projet de décret qui vient durcir les conditions de dépôt des résolutions aux assemblées générales annuelles des associations souscriptrices de contrats d’assurance groupe - Claude Fath, président de l’association d'assurés pour la retraite, l'épargne et la prévoyance (Agipi) estime que les règles actuelles assurent effectivement le bon déroulement des assemblée générale.
03/12/2010

AGENDA PROFESSIONNEL

LE 8 DÉCEMBRE 2010 À PARIS > LA PROTECTION DES BIENS PERSONNELS DE L’ENTREPRENEUR INDIVIDUEL
03/12/2010

Des conséquences importantes en matière patrimoniale

Le projet de loi de Finances pour 2011, adopté en première lecture à l’Assemblée nationale et actuellement en cours d’examen au Sénat, a sensiblement évolué par rapport au texte initial du gouvernement, notamment en matière patrimoniale.
03/12/2010

Agenda économique

3 décembre: Etats-Unis: taux de chômage du mois de novembre, ISM manufacturier composite du mois de novembre, commandes d’usines du mois d’octobre; Zone euro: indice PMI composite du mois de novembre, indice PMI des services du mois de novembre, ventes de détail du mois d’octobre.
03/12/2010

Un casse tête pour les plates-formes

Cette année, le référencement des FIP et FCPI sur les plates-formes relève de la prouesse. Les changements législatifs ont en effet obligé ces dernières à aménager à la dernière minute leur dispositif de commercialisation de ces produits. Chez Cardif, par exemple, si les modes de sélection des fonds n’ont pas fondamentalement changé, certaines offres n’ont cependant pas été retenues par la plate-forme et le processus de commercialisation a été adapté pour les partenaires n’ayant pas le statut de conseiller en investissements financiers. «Nous référençons largement les FIP et FCPI sur notre plate-forme bancaire depuis 2005 en prenant en compte de multiples critères aussi bien liés à la structure du gestionnaire qu’au processus de gestion, note René Trecco, directeur du développement de l’offre bancaire chez Cardif. Cette année, nous sommes plutôt dans la fourchette basse du nombre de produits référencés. Nous avons dû arrêter de référencer les holdings et avancer la date limite de remise des bulletins de souscription au 10décembre pour les produits investis sur des actifs qui ne seront plus éligibles au 1er janvier 2011.Par ailleurs, du fait de la loi de Régulation bancaire et financière, nous avons mis à disposition des démarcheurs ne disposant pas du statut de conseiller en investissements financiers les éléments à fournir au client que ce dernier devra adresser directement à la plate-forme pour souscrire à ces produits.» Tous les conseillers partenaires sont rémunérés de la même manière sur ces produits: 85% des droits d’entrée et une rétrocession de 1% sur les frais de gestion.
03/12/2010

Une refonte en profondeur des dispositifs

En l’état actuel des discussions, les parlementaires ont introduit de nouvelles règles de gestion et adopté une série de clauses anti-abus s’appliquant à l’ensemble des dispositifs.
03/12/2010

Bande d’ignares !

Les Français s’intéressent à l’économie, mais que fait l’économie pour intéresser les Français? C’est dans cet état d’esprit que le Ministère chargé de l’Economie a mis en place, en 2006, le Conseil pour la diffusion de la culture économique (Codice), instance de réflexion indépendante regroupant des personnalités de l’entreprise, de l’éducation et des experts économiques et des médias, afin de sensibiliser nos compatriotes à cette matière plurielle et, osons le dire, pas toujours très avenante. Dans ce cadre, le Codice vient de réaliser pour la deuxième fois un test mesurant leur niveau de connaissance. Ne laissons pas planer le suspens: ils obtiennent une moyenne de 8,3 sur 20. Bande d’ignares! Exemples. Alors que la réforme des retraites a agité le pays durant tout l’automne, ils sont seulement 38% à savoir ce qui se cache derrière la décote. Seuls 35% évaluent justement la part des dépenses publiques dans le PIB (à 56%). Globalement, les lacunes se révèlent notamment sur les questions d’économie pratique, à l’instar de la gestion des finances personnelles, puisque le nombre de bonnes réponses n’est que de 11 sur 27 questions posées. Une modestie naturelle m’interdit de dévoiler la note obtenue puisque -dur métier-, il a fallu retrousser les manches. A vous de jouer, chers lecteurs. Rendez-vous sur le site http://www.kezeco.fr/, un site au demeurant accessible et pédagogique, une qualité que nous nous efforçons de partager.
01/12/2010

Éligibilité des titres de sociétés foncières européennes

La loi de Finances pour 2010 a rendu éligibles au plan d’épargne en actions (PEA) les actions des sociétés foncières européennes cotées alors même qu’elles ne seraient pas soumises à un impôt équivalent à l’impôt sur les sociétés dans les conditions de droit commun, sous réserve de remplir deux conditions:
30/11/2010

Etats-Unis - Les clients aisés demandent davantage à leur banque

La septième édition du sondage en ligne Wealth & Value Survey effectuée en septembre et en octobre aux Etats-Unis par PNC auprès de 1.097adultes avec une épargne disponible de 0,5 million de dollars et un revenu annuel minimum de 150.000 dollars montre que la crise n’a pas miné complètement la confiance envers leur établissement financier.
30/11/2010

Suisse - SG Private Banking se renforce à Genève

Selon L’Agefi suisse, Société Générale Private Banking renforce à Genève son offre pour répondre aux exigences des très grandes fortunes et confirme ainsi sa stratégie de développement de la banque privée en Suisse. Nicolas de Ziegler a été nommé directeur du département UHNWI (Ultra high net worth individuals). Il sera secondé par Gustav Koskull et Caroline Gérin Castagné.
30/11/2010

Suisse - Le patrimoine des ménages retrouve son niveau d'avant la crise

En 2009, le patrimoine net des ménages a augmenté de 6,5% pour s'établir à 2.595 milliards de francs suisses, a indiqué le 19 novembre la Banque nationale suisse (BNS). Il a ainsi retrouvé son niveau de 2007, après avoir fortement reculé en 2008 à cause de la crise financière. Outre l'épargne des ménages, le redressement des cours des actions et la nouvelle hausse des prix de l’immobilier ont joué un rôle crucial dans cette progression. En 2009, les actifs financiers se sont accrus de 151milliards de francs (+8,7%) pour s’inscrire à 1.883milliards, et le patrimoine immobilier de 31 milliards (+2,3%), passant à 1.364 milliards. Les passifs, qui ont augmenté de 24milliards (+3,8%), se chiffraient à 652 milliards de francs fin 2009. La combinaison de ces facteurs a entraîné un accroissement du patrimoine net par habitant, qui s’est établi à environ 333.000francs (2008: 316.000).
30/11/2010

Monde - Les « family offices » se sont bien sortis de la crise

Selon l’enquête Mythos Family Offices 2010 menée entre autres par JPMorgan Asset Management auprès de 64 family offices, principalement suisses et allemands, 40,6% de ces structures affichent un encours compris entre 300 millions et 1 milliard d’euros, 23,4% gérant entre 1 milliard et 3 milliard d’euros et 9,4% plus de 3 milliards, rapporte le Börsen-Zeitung.
29/11/2010

Reconduction de l’AGFF jusqu’au 30 juin 2011

Lors de leur réunion du 25 novembre, les partenaires sociaux ont décidé de reconduire jusqu’au 30 juin 2011 les dispositions relatives à l’Association pour la gestion du fonds de financement de l’Agirc et de l’Arrco (AGFF). Jusqu’à cette date, les participants aux régimes Agirc et Arrco, âgés de 60 à 65 ans, et qui bénéficient de la retraite au régime général au taux plein, pourront donc faire liquider leurs retraites Agirc et/ou Arrco, sans minoration. Il faut rappeler que la tranche C de l’Agirc n’est toutefois pas concernée par l’AGFF.
29/11/2010

Plafond de la Sécurité sociale pour 2011

Le plafond de la sécurité sociale pour 2011 vient d’être fixé. Son montant pour les rémunérations ou gains versés du 1er janvier au 31 décembre 2011 est de:

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