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décembre 2009

04/12/2009

Brèves cadre légal

Adoption de la première partie du projet de loi de Finances pour 2010 par le Sénat
04/12/2009

breves

Blackrock nouveau mastodonte de la gestion d’actifs
04/12/2009

Boomons

Il est des moments de solitude sur cette terre. Même les courriels peuvent vous interpeller sur une corde sensible, du type: «Les ‘boomers’ vont changer les seniors.» Quitte à faire l’aveu d’une certaine avancée en âge, le pudique auteur de ces propos s’est dit: «Mais qui sont-ils ces ‘boomers’ et comment vont-ils oser troubler la sérénissime quiétude de ceux qui progressent dans la sagesse tu temps?» Puis vient l’apaisement lorsque, poursuivant plus avant le propos, on y découvre: «Les jeunes seniors ou ‘boomers’ (les 50-64 ans) abordent la fin de leur vie professionnelle avec un regard et une attitude vis-à-vis de la retraite qui tranchent avec ceux des générations précédentes. » Ouf! Nous voilà revenus dans un état proche de la post-adolescence. En bref, il y a plus mûrs dans le cycle de vie et nous nous targuons d’un maître-mot: l’exigence. Eh bien oui! Nous sommes exigeants, et cela n’est pas toujours payé de retour comme le rappelle un lecteur, conseil en évolution de carrière de son état (1), évoquant le déni d’expérience: «La crise financière récente n’en est-elle pas le meilleur exemple? N’apporte-elle pas la preuve irréfutable que si la maîtrise des mathématiques permet, sans doute, d’exceller dans l’art de faire de savantes opérations financières, elle conduit, sans expérience humaine véritable, à des comportements sans intelligence et à de sombres échecs?»
04/12/2009

Un fonds sur les obligations d’entreprises à taux variable

Les investisseurs, persuadés qu’il existe toujours des opportunités sur le crédit, restent cependant méfiants sur l’évolution des taux Tikehau Investment Management lance un fonds immunisé contre le risque de taux pour ne jouer que la prime liée à la qualité de signature de l’émetteur.
04/12/2009

Une visibilité du marché encore brouillée

Au fil des mois, les ventes de logements se redressent à la suite de l’effondrement du début d’année. Si les agents immobiliers sont satisfaits du redémarrage de leur activité, ils s’interrogent sur sa pérennité. Le spectre du chômage et les vendeurs trop peu nombreux limitent le marché. Le niveau des transactions est notamment reparti grâce à des taux d’intérêt bas, rendant le coût d’acquisition plus supportable étant donné que les prix n’ont pas chuté dans les mêmes proportions que le niveau des transactions. Après avoir affiché des baisses, les prix remontent d’ailleurs légèrement au troisième trimestre 2009.
04/12/2009

AGENDA PROFESSIONNEL

Le 28 JANVIER 2010 A PARIS – RETOUR SUR L’ACTUALITE 2009 DES REGIMES DE RETRAITE ET PREVOYANCE D’ENTREPRISE
03/12/2009

Les accords fiscaux avec le Royaume-Uni, les Etats-Unis et la Belgique sont approuvés

Trois lois, précisant les accords fiscaux internationaux sont publiées au Journal officiel. La première autorise l’approbation de la convention entre la France et le Royaume-Uni en vue d’éviter les doubles impositions et de prévenir l’évasion en matière d’impôts sur le revenu et sur les gains en capital. Les deux autres portent sur l’approbation d’avenants:à la convention franco-américaine,d’une part, en vue d’éviter les doubles impositions et de prévenir l’évasion en matière d’IR et d’ISF,à la convention franco-belge, d’autre part, tend à éviter les doubles impositions et à établir des règles d’assistance administrative et juridique réciproque en matière d’IR. Les textes seront publiés ultérieurement au JO.
03/12/2009

Remboursement final du FCPI Alto Innovation

En complément de l’article consacré au capital-investissement dans L’Agefi Actifs n° 419 du 6 novembre dernier, Alto Invest annonce le remboursement final de son premier FCPI, Alto Innovation, lancé en janvier 2002, avec une plus value de + 51,9 % (hors prélèvements sociaux) sur le montant de la souscription d’origine en 2001 (réduction d’impôt de 25 % non comprise). Sur la période de 7 ans et 9 mois, cela représente un rendement annuel de 6,97 % hors avantage fiscal (12,07% avantage fiscal inclus).
02/12/2009

Mutualisation du plafond de déduction des cotisations d’épargne retraite

Un rescrit du 1er décembre 2009 vient préciser les modalités d’application de la mutualisation des plafonds de déduction des cotisations d’épargne retraite – prévue pour les couples mariés ou les partenaires liés par un pacte civil de solidarité (PACS), par l’article 163 quatervicies du Code général des impôts -, en cas d’excédents correspondant à des rachats de cotisations à des régimes Prefon, CGOS et Corem.
02/12/2009

Indépendants du bâtiment : la SMAvie BTP propose des avantages tarifaires en cas de souscription groupée

L’offre Batiglobal Indépendants comporte les trois volets éligibles à la loi Madelin: retraite, prévoyance et santé, accessibles à partir des contrats Batiprevoyance Major / Major Plus, Batisanté Major et Batiretraite Initiative (en euros) / MultiCompte Initiative (multisupport). La formule est construite sur une base tarifaire incitative avec des avantages proportionnels au nombre de contrats souscrits simultanément (250 euros pour 3 contrats, 250 pour 2 contrats, un de retraite et l’autre de prévoyance).
01/12/2009

Espagne : Les épargnants préfèrent la liquidité à la rentabilité

L’association espagnole Inverco des sociétés de gestion a présenté mardi son premier « baromètre de l'épargne» , un sondage effectué du 5 au 22 octobre auprès de 2.500épargnants, dont seulement 1.900ont déclaré avoir la possibilité d'épargner, rapporte Cinco Días. Donc 24% du panel estiment ne pas avoir la capacité de constituer une épargne.
01/12/2009

Europe : Plongeon des souscriptions nettes pour les fonds ISR

Selon les statistiques établies par Lipper FMI pour Responsible Investor, les souscriptions nettes des fonds ISR en Europe sont tombées à 47,2 millions d’euros, contre 822,3 millions pour juillet et 760,7millions pour juin. Les 20premiers fonds ISR ont tous enregistré des rentées nettes, mais les autres maisons ont presque toutes accusé des remboursements nets.
01/12/2009

Bahreïn : La Société Générale crée une filiale de gestion de fortune

Le groupe Société Générale a annoncé le 19 novembre la création à Bahreïn d’une filiale sous la marque Société Générale Wealth Management. Basée à Manama, la nouvelle entité est régulée par la Central Bank of Bahrain (CBB) et reprend la licence de «conseil en investissements» détenue par Société Générale Asset Management à Bahreïn. Elle est dirigée par John Abraham, nommé récemment directeur général de l’entité, et qui avait rejoint Société Générale Asset Management à Bahreïn en 2007.
01/12/2009

Au décès de la caution, la dette issue du remboursement du prêt bancaire contracté par son fils, viendra-t-elle s’imputer sur la part successorale de cet enfant?

Un client s’est porté caution d’un prêt bancaire «pris» par son fils. Celui-ci étant en défaut de paiement, la caution a dû rembourser le prêt. Pour rembourser le prêt de son fils, le client s’est dessaisi de nombreux biens. Ce remboursement de prêt peut-il impacter la réserve héréditaire de son fils, et conserver ainsi l’égalité lors de la succession pour son autre enfant?.
01/12/2009

Europe : Vent contraire pour les hedge funds

Le Parlement européen se range du côté de la Commission européenne, dans la controverse sur la régulation européenne des hedge funds, souligne la Börsen-Zeitung. Le rapporteur Jean-Paul Gauzès réclame que l’effet de levier pour ces fonds soit limité. Il recommande même que les gérants de hedge fundss’engagent d’eux-mêmes à respecter un plafond pour l’utilisation de financement externe et qu’ils déclarent ce plafond à l’autorité de surveillance. De plus, cette future Esma devrait être dotée, selon le rapporteur, du pouvoir d’imposer des plafonds encore plus stricts dans des cas exceptionnels.

novembre 2009

30/11/2009

Notariat et immobilier

Le Conseil supérieur du notariat (CSN) organise les 30èmes rencontres notariales de Maillot le 5 décembre prochain. Sur le thème «réussir notre projet immobilier», cette manifestation donnera des conférences sur des thèmes tels que «L’accession à la propriété pour tous» ou «L’investissement immobilier». Des conseils gratuits, individuels et anonymes aux particuliers seront également proposés aux particuliers.
28/11/2009

Les droits de donation devront faire retour au donateur

, Les droits d’enregistrement acquittés lors d’une donation seront restitués au donateur lorsque les biens qui ont été transmis ont fait retour dans le patrimoine du donateur à la suite du prédécès du bénéficiaire de la donation. Avec le soutien du Gouvernement, les sénateurs viennent en effet d’adopter un amendement au projet du budget 2010 en ce sens.
27/11/2009

Les transmissions aux petits-enfants facilitées

, Les grands-parents pourront désormais effectuer un don exceptionnel d’argent à chacun de leurs petits-enfants et arrière-petits-enfants jusqu’à leur 80 ans. La limite d’âge du donateur était de 65 ans. Les sénateurs, avec le soutien du gouvernement, viennent en effet d’adopter un amendement au projet de loi de finances pour 2010 en ce sens. L’assemblée nationale devrait se prononcer de manière favorable mi-décembre.
27/11/2009

brèves

Jean-Olivier Hucleux: 40 ans de création
27/11/2009

UN OUTIL MODERNE ET EFFICACE POUR OPTIMISER UNE TRANSMISSION DE PATRIMOINE

Anticiper la transmission aux générations les plus jeunes tout en assurant le train de vie des retraités via la rente viagère ouvre un vrai champ aux conseillers Les réponses des assureurs au travers des solutions d’épargne retraite quant à la sécurité et au niveau des revenus viagers constituent un préalable indispensable.

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