« Les experts-comptables prennent les mêmes honoraires, qu'ils fassent du conseil ou non »
Chef d’entreprise: Louis Mathieu (55 ans)
octobre 2011
L’inévitable mutation interprofessionnelle des cabinets
Face aux nombreuses évolutions réglementaires touchant à leur profession, les experts-comptables vont s’ouvrir à de nouvelles missions au profit de leurs clients - Une redéfinition du cadre concurrentiel est donc prévisible et inévitable, avec le développement rapide de cabinets pluridisciplinaires ou s'appuyant sur des expertises complémentaires.
Points clés
- L’expert-comptable, conseil privilégié des chefs d’entreprise, est bien placé pour être au cœur d’une vision interprofessionnelle du patrimoine.
« Je serais prêt à rémunérer mon expert-comptable pour des conseils avisés sur mon patrimoine »
Chef d’entreprise: Xavier Dereeper (39ans)
« Il est en relation avec un cabinet de CGP »
Chef d’entreprise: Gérard Raoul (62 ans)
Notre expertise patrimoniale doit venir en complément des acteurs actuels du patrimoine
L’Agefi Actifs. - Après le social, est-ce que, selon vous, les experts-comptables peuvent conquérir le patrimoine privé ?
Patrimania
Quelle affluence à Patrimonia! Si le succès se mesure au nombre des entrées, cette édition mérite la palme, sans conteste. Qu’on en juge, pour sa troisième participation à la Convention des indépendants, en 2002, votre antédiluvien serviteur comptabilisait 82 exposants pour 1.700visiteurs. Quatre ans plus tard, les jauges respectives s’établissaient à 140 et 3.800. Or, cette année, 217exposants ont pris d’assaut le Palais des congrès de Lyon afin de porter haut leur blason auprès des quelque 6.000conseillers convergeant des quatre coins de nos provinces. Plein succès, donc, et même un peu trop plein. A force de vouloir occuper les espaces, on comprime, c’est une loi universelle, au risque de mêler les grands acteurs de la Place à d’improbables officines, au risque aussi d’embouteiller les travées jusqu’à l’impraticable, moments où seules les ogives des bouchons de champagne traçaient leur chemin au-dessus du lot. Le risque, encore, est de créer des mécontents: la presse, évacuée à l’orée du bois, marginalisée, comme si on pouvait la priver de tout contact et limiter le pluralisme; les associations représentatives, qui plus est, reléguées au fin fond d’une allée sans repères, au grand dam de certains responsables. Mais ne soyons pas boudeurs: l’humeur des congressistes était plutôt sereine malgré le contexte grisâtre. Et la grand-messe n’est pas vaine pour tout le monde… en attendant un nouveau palier l’an prochain.
Trois fonds purs émergents mêlant les actions et les produits de taux
Carmignac lance Carmignac Emerging Patrimoine, Franklin Templeton commercialise Emerging Markets Balanced et AllianceBerstein propose Emerging Market Multi-Asset - Les deux premières offres se positionnent comme fonds diversifiés avec une exposition variable aux actions tandis que le troisième reste un fonds d’actions à faible volatilité.
Les autres mesures
- Aide aux personnes âgées
Il faut ouvrir la voie à l'interprofessionnalité d'exercice
L’Agefi Actifs. - Que pourriez-vous dire aux experts-comptables qui souhaitent délivrer du conseil patrimonial au sein de leur cabinet ?
Caractéristiques
Carmignac Emerging Patrimoine
Age d’ouverture du droit à pension
Un arrêté du 28 septembre 2011 approuve le relèvement de l’âge d’ouverture du droit à la retraite pour les régimes complémentaire et supplémentaire des médecins, lequel passe de 60 à 62 ans pour les assurés nés à compter du 1er janvier 1956.
Une baisse de revenus des médecins à anticiper
Doublement des cotisations et réduction des prestations, tel est le devenir de la retraite supplémentaire obligatoire pour cette profession de la santé.
Déduction des frais et droits sur la plus-value taxable
- Lors d’une donation en nue-propriété, la plus-value sur l’usufruit, dont le nu-propriétaire est l’unique redevable, est diminuée de ces frais et droits.
Points clés
- Un CGPI a associé des investissements en SCPI, l’un « Scellier », l’autre dit de rendement, et la souscription d’un contrat d’assurance vie.
L’activité francilienne des neufs premiers mois stimulée par le 3ème trimestre
D’après les indicateurs de marché de l’immobilier d’entreprise publiés par Immostat-IPDpour le troisième trimestre 2011, le volume global de la demande placée (transactions locatives et ventes utilisateurs) de bureaux en Ile-de-France s’établit à 787.600 m_ soit une hausse de 48 % par rapport à l’année dernière. Sur les trois premiers trimestres 2011, les transactions couvrent 1.957.300 m_, une augmentation de 20,4 % par rapport à 2010. Les professionnels prévoient ainsi une demande placée comprise entre 2,3 et 2,4 millions de mètres carrés pour 2011.
L'AFG attire l'attention sur la délicate utilisation du terme "indépendant"
A l’occasion de la consultation sur le Rapport relatif aux conseillers en gestion de patrimoine, l’Association française de gestion (AFG) a fait connaître sa position sur ce texte.
Hausse de la fréquentation au salon Patrimonia
La 18ème édition annuelle des professionnels du patrimoine, qui s’est déroulée à Lyon les 29 et 30 septembre derniers a accueilli 6.048 congressistes soit une augmentation de 9,4 % par rapport à 2010. La manifestation a rassemblé 220 exposants, contre 206 en 2010.
Les actifs financiers en hausse de 37 milliards d’euros sur le deuxième trimestre
Selon les dernières statistiques de la Banque centrale européenne, à fin juin 2011, le total des actifs financiers des sociétés d’assurance et des fonds de pension de la zone euro était supérieur de 37 milliards d’euros au niveau observé en mars 2011. Sur la même période, les provisions techniques d’assurance, principale rubrique du passif des sociétés d’assurance et des fonds de pension, ont augmenté, passant de 5.957 milliards d’euros à 5.988 milliards, essentiellement en raison de transactions positives.
Factorielles et Paris-Dauphine s'associent pour des cursus de formation
L’université Paris-Dauphine et Factorielles, société spécialisée dans la conception de logiciels pour les professionnels du conseil, ont créé en partenariat deux cycles de formation sur le thème de la protection sociale: «Retraite et prévoyance des salariés», et «Retraite et prévoyance des travailleurs non salariés». Ouvertes aux étudiants d’un niveau Bac + 4 et aux professionnels bénéficiant de cinq années d’expérience dans les secteurs de l’expertise-comptable, de la banque-assurance, de la gestion de patrimoine et des ressources humaines, ces deux formations ont pour objectif d’enseigner sur l’audit en prévoyance et bilan retraite, ainsi que sur les stratégies de rémunération et d’épargne salariale adaptées aux salariés et aux travailleurs non salariés. A noter que des experts professionnels (dirigeants d’entreprises, professions libérales…) et des enseignants chercheurs interviendront tout au long des cursus.
Modifications en vue des mandats entre un vendeur et un agent immobilier
Dans le cadre du projet de loi renforçant les droits, la protection et l’information des consommateurs, l’Assemblée Nationale a adopté des mesures concernant la convention conclue entre un vendeur et un agent immobilier. Ainsi, serait réputée non écrite toute clause autorisant la reconduction tacite du mandat parvenue à son terme.
Axa veut sensibiliser les particuliers
Une étude Ipsos/Axa souligne le paradoxe entre le désir des Français de bien vivre leur retraite et la réalité de son financement. Seuls 37 % des Français ont commencé à préparer leur retraite à 35 ans, 50 % d’entre eux à 42 ans et 58 % à 55 ans. Or, pour la plupart des Français le passage à la retraite se traduira par une baisse de revenus d’environ 50 %.
La FNAIM constate une hausse de 1 % du prix des transactions sur les logements anciens entre le 2ème et le 3ème trimestre 2011
A l’exception de l’Ile-de-France, la hausse des prix des logements anciens a été dans l’ensemble moins rapide au 3ème trimestre qu’au 2ème trimestre 2011 : 0,6 % entre juillet et septembre en province contre 4,3 % entre avril et juin 2011, avec :
Plus de 5.300 demandes de médiation reçues par le médiateur de la FFSA
En 2010, 5.316 demandes de médiation concernant les sociétés adhérentes à la Fédération française des sociétés d’assurances (FFSA) ont été reçues (5.649 demandes si on ajoute les 333 dossiers du Groupement des entreprises mutuelles d’assurance). Ce chiffre est en augmentation de 13 % par rapport à l’an passé et de 30 % par rapport à 2008. Sur ce nombre,
Publication du guide Investing in London
Réalisé par BNP Paribas Real Estate et le cabinet Freshfields, ce guide, d’une quarantaine de pages, sera lancé le mercredi 5 octobre à l’occasion d’Exporeal 2011, le salon de l’immobilier d’entreprise et de l’investissement qui se tiendra du 4 au 6 octobre à Munich en Allemagne. Son but est de faciliter les démarches d’investisseurs étrangers qui souhaitent s’implanter à Londres (les formalités administratives, juridiques et fiscales, le choix du quartier…)
L’évolution de l’assurance vie fait fléchir l’ensemble de l’assurance française
Selon le tableau de bord du mois d’août de la Fédération française des sociétés d’assurance (FFSA) le contexte économique et financier actuel continue de peser sur les cotisations collectées en assurance vie, en baisse de 12 % à fin août.
Allianz informe les aidants
Le site d’Allianz, www.jaideunprochedependant.fr, est destiné à faciliter le rôle des aidants auprès d’un proche dépendant.
Les grandes transactions portent le marché de l'investissement en France
D’après Cushman & Wakefield, 4,9 milliards d’euros ont été investis en France au 3ème trimestre 2011 sur un total de 9,9 milliards d’eurospour les neufs premiers mois de l’année, un montant en hausse de 43 % sur un an. «Cette forte activité est pour partie liée à l’allongement des délais de négociation et au report de plusieurs opérations du 2ème au 3ème trimestre», explique Olivier Gérard, président de Cushman & Wakefield en France. Avec 7,7 milliards d’euros investis en Ile-de-France à la fin du 3ème trimestre 2011 contre 2,1 milliards en province, l’Ile-de-France a concentré 79 % de l’ensemble des montants engagés dans l’Hexagone. Cette forte représentation tient notamment à la multiplication des très grandes transactions. Sur 297 transactions répertoriées à la fin du 3ème trimestre 2011 en France, vingt opérations sont supérieures à 100 millions d’euros dont dix-sept en région parisienne. Totalisant 4,4 milliards d’euros, ces vingt transactions représentent 44 % de l’ensemble des montants engagés dans le pays.
L’amendement sur le droit aux commissions en cas de changement de courtier a été retiré
L’amendement visant à réformer le troisième usage du courtage a finalement été retiré du projet de loi renforçant les droits, la protection et l’information des consommateurs. Il prévoyait pour mémoire que le courtier apporteur pouvait en cas de demande de changement de courtier par le client «recevoir une compensation équitable, déterminée en accord avec la compagnie d’assurances et la personne morale souscriptrice». Seuls les contrats de groupe étaient visés.
Les jeunes emprunteurs encore mal informés sur l’assurance emprunteur
Afin de dresser un état des lieux du marché de l’assurance emprunteur immobilier auprès des jeunes de moins de 40 ans, l’observatoire BAO a publié une étude (édition d’octobre 2011) visant à établir un bilan d’application de la loi Lagarde, un an après sa mise en œuvre.